不能归还信用卡欠款，怎么样才算构成信用卡诈骗罪？

信用卡现在已经非常普及，我国信用卡发卡量已超过6亿张，庞大的信用卡用户必然会带来大量的逾期、或者恶意拖欠等情况。而信用卡的特殊性使其受到法律的特别保护，比如我国《刑法》设有专门的信用卡诈骗罪，以此加强对信用卡的保护。

现实生活中有大量的信用卡逾期、拖欠、甚至拒不归还的情况，那么什么情况下才构成信用卡诈骗罪，要负刑事责任呢？

先来看《刑法》对信用卡诈骗罪的定义，信用卡诈骗罪是指以非法占有为目的，违反信用卡管理法规，利用信用卡进行诈骗活动，骗取财物数额较大的行为。

下列行为是为信用卡诈骗的常见行为：

（一）使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的；

（二）使用作废的信用卡的；

（三）冒用他人信用卡的；

（四）恶意透支的。

对于前三种行为由于现在科技手段的不断升级，利用伪卡、废卡和冒用别人的卡实施犯罪已经很难实现，普遍的就是恶意透支行为，恶意透支是指持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还的行为。

什么是以非法占有为目的？最高法司法解释给出了说明：

有以下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款规定的“以非法占有为目的”：

（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还的；

（二）肆意挥霍透支的资金，无法归还的；

（三）透支后逃匿、改变联系方式，逃避银行催收的；

（四）抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避还款的；

（五）使用透支的资金进行违法犯罪活动的；

（六）其他非法占有资金，拒不归还的行为。

有上述行为的之一的都认定为以非法占有为目的，构成恶意透支还有两个条件，一是超过规定的限额或期限，二是经发卡银行两次催收后超过3个月仍不归还，只有同时具备这三个条件才算构成恶意透支。比如说你透支了2万去赌博，但是在还款日及时还上，就不算恶意透支，或者拖欠了两个月，但是银行没有催收，也不算恶意透支。如果你处于失业状态，没有经济来源和还款能力，却利用信用卡大量透支，导致无法归还，银行经两次催收后仍然不能归还，那么就具备了恶意透支的条件，银行是可以到公安局报案，然后追究你刑事责任的。

根据《刑法》规定信用卡诈骗罪数额较大的是要处以5年以下处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金，一般恶意透支1万元以上不满10万元将会被定义为数额较大。